+7 (499) 653-60-72 Доб. 574Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Какой счет указывать в возвратной накладной оборудование

Помогите разобраться, как должно быть? Продали товар на ,00 грн в т. НДС Себестоимость товара , Получается на остается ваш доход без НДС ,

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Возврат товара поставщику в 1С 8.3

Возврат товаров в 2019 году: новые правила

Добрый день! Проконсультируйте,пожалуйста, по вопросу возвратов темы на форуме читали, но проблема осталась. Используемое ПО — Бухгалтерия предприятия, редакция 3. Столкнулись с проблемой возврата товаров поставщику.

Используется метод ФИФО. Сумма первоначальной накладной цифры условные — ,00 руб. Стоимость возвращаемого товара — ,00 руб. Учет товаров ведется на счете Формируем накладную на частичный возврат товара НДС в накладной не выделен. Проблема в том, что программа формирует проводки с иными суммами. Например, нужно: Д По факту: Д НО: в этом случае кредитовый оборот по счету Каким образом исправить ситуацию? Хотелось бы наладить автоматизированный учет, а не проводить операции вручную с занесением дополнительных записей в КУДиР.

Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Чаще всего делают возврат с видом Покупка, комиссия. Его мы и рассмотрим с оговорками при необходимости на другие виды возвратов.

В шапке документа есть несколько обязательных полей, таких как Контрагент , Договор привязан к Контрагенту , Склад , Тип цен , Валюта. Если хотя бы одно из этих полей не заполнено, документ может не провестись как правило, такие поля подчеркнуты красным пунктиром. Итак, заполним наш вновь созданный документ. Начнем с Контрагента. Выбираем его из справочника, при этом автоматически должно заполниться поле Договор.

В редких случаях поле Договор остается не заполненным. Это может случиться, когда товар в данной информационной базе не был оформлен документом Поступление акт, накладная. Например, возвращается товар, введенный как остаток на начало периода или оприходованный как излишек в ходе инвентаризации.

В этом случае нужно создать договор вручную. Здесь следует обратить внимание, что вид договора должен быть С поставщиком , иначе выбрать в документе его будет нельзя.

Примечание : исключением является вид возврата из переработки, там вид договора должен быть С покупателем. Чтобы установить Тип цен , нужно нажать на строку в виде ссылки под полем Склад. Откроется окно с выбором Типа цен и НДС. На скриншоте выше эта строка указана курсором. В табличную часть товар добавляется либо кнопкой Добавить , либо Подбор. Подбором добавлять удобней, так как сразу видно, есть товар в остатке или нет. Кроме этого в Подборе существует еще ряд полезных настроек.

Примечание : в колонке Счет учета автоматически устанавливается счет из плана счетов, который настроен на тот или иной вид Номенклатуры в регистре Счета учета номенклатуры. Например, для товаров это может быть счет Если счета в регистре не настроены, счет необходимо выбрать вручную.

На закладке Расчеты указываются счета расчетов с Контрагентом, которые попадут в проводки 1С. Например: Проводки по возврату товара в 1С 8. При этом перенесутся Контрагент , Договор , Склад , Тип цен , заполнится поле Документ поступления и табличная часть.

Это очень удобно, быстро и исключает случайные ошибки. Документ практически готов к проведению. Нужно только заполнить поля Грузоотправитель и Грузополучатель на закладке Дополнительно для счета-фактуры, если организация является плательщиком НДС. К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Мы работаем в Москве и области. Возврат товаров может происходить до или после оплаты денежных средств поставщику.

Рассмотрим ситуацию, когда был приобретен товар у поставщика на сумму грн. Товар был отгружен покупателю в полном объеме, была произведена оплата за весь товар поставщику и оформлены налоговые документы. Позже выяснилось, что половина товара бракована, и необходимо произвести возврат товара поставщику.

Покупатель является плательщиком НДС, поэтому отразим поступление входящей налоговой накладной. У покупателя возникает кредиторская задолженность по счету на сумму грн.

Таким образом, кредиторская задолженность полностью погашена. В данном примере вернем поставщику одну единицу приобретённого товара на сумму ,00 грн. Предположим, что нам известен документ в системе, по которому было произведено поступление товара, который нам необходимо вернуть. Заполнение производится последовательно, сначала из одного документа потом из второго и т. Если возврат товара осуществлен не по причине нарушения поставщиком условий поставки например, при выявлении брака , то такой возврат отражается в учете покупателя как реализация ранее купленного товара его поставщику по цене покупки.

Добрый день. На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь Читайте правила форума.

Обратите внимание на формулировку. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. При возврате товара используют счет 76 В вашем документе- счет учета расчетов Далее при новом приходе товара Дт 10 Кт 60 , просто делаете взаимозачет 60 и 76 счета, в программе это- операции введёные вручную Дт 60 Кт 76 счета. Возможно Вам рассмотреть вариант обратной реализации. Бывший покупатель, то есть Вы, становится поставщиком, а бывший поставщик — покупателем.

Отгрузка товаров бывшим покупателем бывшему поставщику оформляется товарной накладной по форме ТОРГ без каких-либо отметок, указывающих на возврат.

Ну а далее приход товара от поставщика и взаимозачет по двум поставкам Дт 60 Кт Я как ИП занимаюсь продажей запчастей для авто розница , закупаю товар у поставщика на ос новании договора купли-продажи. Допустим, у меня частное лицо покупатель заказал запчасть для своей машины, оставил залог, и мы договорились с клиентом, что он приедет за запчастью через неделю — когда эта запчасть появится на моем складе.

Я делаю заявку этой запчасти поставщику, товар пришел от поставщика, клиент приехал через неделю ее забирать, а запчасть не подошла, поставщики отказываются принимать возврат, все целое, упаковка, запчасть не тронута , но вернуть такой товар я не могу, поставщик не принимает эту запчасть обратно по возвратной накладной, просто написав мне такое письмо: 1.

Основанием для предъявления претензии поставщику в случае несоответствия фактического наличия или качества товара служит акт по форме ТОРГ-2, утвержденной постановлением Госкомстата России от 25 декабря г. Согласно статье 39 Налогового кодекса РФ реализацией товаров работ, услуг признается передача на возмездной основе права собственности на товары результаты работ и услуг. Когда стороны не имеют претензий по договору поставки купли-продажи , сделка считается состоявшейся.

Поэтому при отсутствии документов, подтверждающих неисполнение продавцом условий договора, возврат товара будет считаться необоснованным, а передача товара от покупателя продавцу — новой реализацией.

На основании вышеизложенного наши обязательства по договору исполнены в полном объеме, т. Я с таким обоснованием не согласна, так как не являюсь поставщиком и на возврат товара у меня в учетной политике есть своя форма документа возврат товара поставщику. Почему я, как покупатель , в возврате должна быть поставщиком? Ведь они пишут именно новой реализацией.

Такая обязанность основана на совокупности ряда положений действующих нормативных актов, а подробный порядок отражения в учете операций по возврату содержится в материалах Системы Главбух версия для коммерческих организаций.

Помимо случаев, установленных законодательством, покупатель может вернуть продавцу товар в связи с возникновением условий возврата, предусмотренных достигнутым соглашением ст. Например, торговая организация может вернуть товары продавцу в связи с отсутствием на них покупательского спроса или в связи с истечением срока годности реализации, установленного договором.

При возврате товара право собственности на товар переходит к покупателю — бывшему поставщику п. При возврате товара по основаниям, предусмотренным договором, в бухучете отразите выручку от реализации на дату перехода права собственности на товар бывшему поставщику п.

Одновременно в составе расходов по обычным видам деятельности отразите фактическую себестоимость реализованного товара п. Унифицированной формы документа, служащего для возврата принятого на учет товара, нет.

При этом расходная накладная должна содержать все необходимые реквизиты первичной документации, перечисленные в пункте 2 статьи 9 Закона от 6 декабря г. Если покупатель является плательщиком НДС, то на стоимость возвращаемых товаров он обязан выставить бывшему поставщику счет-фактуру подп.

Возврат товаров, перешедших в собственность покупателя, приводит к появлению выручки от реализации. Поэтому у организации появляется налогооблагаемый доход ст.

Этот доход можно уменьшить на стоимость возвращаемых товаров подп. Подробнее об этом см. НДС — 18 руб. Договором предусмотрено, что по истечении двух месяцев с момента поставки покупатель может вернуть продавцу нереализованный товар в связи с отсутствием спроса на него.

Возвратная накладная ТОРГ-12: образец

По договору купли-продажи продавец обязуется передать товар в собственность покупателю, а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму п. Обязанность продавца по передаче товара считается исполненной в момент вручения товара покупателю п. Поскольку оборудование было принято и оприходовано покупателем на склад, право собственности на него перешло от поставщика к покупателю. При возврате поставщику оборудования право собственности на него перейдет от покупателя к продавцу. Такая операция в целях налогообложения признается реализацией п.

Учет НДС в возвратной накладной у покупателя на ЕНВД Корректировочный счет-фактуру от них без Возвратной накладной,так как при продавцом, но с указанием о наличии отклонений и ссылкой на Акт ТОРГ . кто должен применять ККТ с 1 июля и какое оборудование выбрать?.

Накладная на возврат товара поставщику: образец

Скачать корректировочный счет-фактуру на возврат. Как правильно оформлять возврат товаров с года, ФНС разъяснила в письме от Последние новости такие. Если покупатель возвращает товар поставщику, то именно поставщик составляет корректировочный счет-фактуру на возврат. В счете-фактуре в корректировочных строках поставщик указывает те товары, которые он должен принимать от покупателя. Эти же правила применяйте, если покупатель возвращает товар, который получил в году. Только в этом случае в корректировочном счете-фактуре вы укажете ставку НДС не 20, а 18 процентов. Такая ставка применялась до 1 января года. Правильно выбрать ставку налога в году поможет таблица. Ставки различаются в зависимости от того, что компания реализует.

Учет НДС в возвратной накладной у покупателя на ЕНВД

Если покупатель решает вернуть поставщику товар, потребуется оформление специального документа — возвратной накладной. В случае возврата уже принятых к учету товаров применяется накладная по форме ТОРГ Используется такой документ только при урегулировании вопросов между юридическими лицами и ИП, в случае возврата товара в розничной торговле данный возвратная накладная не используется. В статье рассмотрим в каких случаях и как составляется товарная накладная ТОРГ, а также приведем образец ее заполнения. Если заказчик при приемке товара еще до постановки его на учет обнаружил несоответствия, то стороны должны подписать акт о расхождении.

Это, к примеру, может быть брак, обнаруженный при приемке или в последующем, или товары, не реализованные покупателем, которые поставщик согласился взять назад.

Возврат товара поставщику

Добрый день! Проконсультируйте,пожалуйста, по вопросу возвратов темы на форуме читали, но проблема осталась. Используемое ПО — Бухгалтерия предприятия, редакция 3. Столкнулись с проблемой возврата товаров поставщику. Используется метод ФИФО.

Возврат товара поставщику: причины, проводки, примеры

В силу определенных обстоятельств, случаются ситуации, когда нужно вернуть товар поставщику. В зависимости от того был ли товар, который возвращают, оплачен или нет, приняты ли ТМЦ к учету, делают бухгалтерские проводки. Также стоит выделить моменты, связанные с возвратом качественных и некачественных товаров. Гражданским законодательством установлены случаи, когда товар может быть возвращен поставщику. При возврате товаров надлежащего качества: он оформляется в виде обратной продажи.

Формируем накладную на частичный возврат товара (НДС в операцию по возврату с указанием первоначального документа приобретения. стоимости, указанной в первичной и возвратной накладных. Например, для товаров это может быть счет , для оборудования —

Новости Инструменты Форум Барометр. Войти Зарегистрироваться. Вход для зарегистрированных:.

Не знаете, как оформить возврат товара поставщику? Наша статья посвящена описанию этого процесса и содержит конкретные рекомендации с учетом всех нюансов. При закупке лучше не пренебрегать заключением договора, в котором вы пропишете все условия, в том числе и по возможному возврату товара поставщику. В этом случае вам не придется тратить время на обоснование претензий и получение денег обратно.

Возврат товаров может происходить до или после оплаты денежных средств поставщику.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как пользоваться функцией Возврата Товара По Накладной
Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. laycatiti93

    Тарас, подскажите, могу ли я вернуть ёлку если есть чек, а две недели ещё не прошли?